Банковская тайна девальвируется3
В Латвии, присоединившейся к группе ранних участников наряду с другими 55 странами, разработаны и вступили в силу необходимые нормативные акты, обеспечивающие обмен информацией, – первый автоматический обмен информацией (за 2016 год) должен состояться в конце сентября 2017 года. В это же время к обмену информацией приступят все страны – участницы ЕС, а также страны из других регионов мира, такие как Аргентина, Индия, Корея, низконалоговые страны – Бермудские острова, Британские Виргинские острова, Каймановы острова, остров Мэн, Джерси и др. Остальные будут обмениваться информацией позднее, с 2018 года.
Чтобы стать страной-участницей CRS, с которой Латвия будет обязана взаимно обмениваться информацией, необходимо выполнить ряд условий, в том числе подписать Декларацию о соблюдении правил Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене финансовой учетной информацией.
От внедрения данных инициатив ожидают повышения налоговой прозрачности во всем мире. Пока же, согласно оценке Еврокомиссии, уклонение от налогов и другие махинации со счетами обходятся ЕС в €1 трлн ежегодно. По заявлению еврокомиссара по налоговой политике А. Шемета, новый закон гарантирует ЕС полную и устойчивую налоговую прозрачность. «Банковская тайна ушла в прошлое», – констатирует он. Отныне информация о банковских счетах и вкладах, вложениях в ценные бумаги, инструменты коллективных инвестиций и т.д. подлежит обмену – в ЕС вводятся новые правила об автоматическом обмене информацией между странами о банковских счетах.
Процесс подготовки к ликвидации банковской тайны повсеместно набирает обороты. Основываясь на директиве ЕС, Кабмин Латвии в рамках своего внеочередного совещании дал старт созданию Единого централизованного регистра счетов физических и юридических лиц. Так что появление единой базы данных всех счетов латвийских вкладчиков-резидентов уже не за горами. Тайное делается явным для правоохранительных органов, СГД, комиссии по финансовым рынкам и капиталу, для Банка Латвии, кредитных учреждений и тех, кто оказывает финансовые услуги. На практике это означает, что если латвийский резидент открыл счет, например, в одном из банков Германии или уже имеет там счет, то это не будет являться секретом для Латвии. Вводимое новшество позволит СГД получать полные данные о вашем счете – и об имеющемся депозите, о движениях ваших средств.
Создание единой базы объясняют также борьбой с отмыванием средств, добытых незаконным путем, и пресечением попыток финансировать террористические организации.
С 2018 года к системе обмена данными о счетах в коммерческих банках присоединится Швейцария. Круг – замкнется.